专题专栏

2020年南昌市残疾人联合会残疾人康复工作经费项目绩效评价报告

2021-07-30 5472

2020年南昌市残疾人联合会

残疾人康复工作经费项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目实施依据

《江西省人民政府办公厅转发省残联等部门关于加快残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（赣府厅发〔2010〕61号）。

2、项目主要内容及实施情况

　　2020年南昌市残疾人康复中心印刷了各种残疾人科普知识的宣传折页及海报，使用辅具服务流动车下乡宣传，不断增加了康复科普知识宣传的履盖面，使我市广大人民群众和残障朋友对常见致残疾病的病因、症状表现、治疗有了一个全面的了解，提高了残疾的预防和康复意识，减少和减轻了残疾的发生，提高了我市人口素质。

3、资金投入及使用情况

　　2020年残疾人康复工作补助经费全年预算安排数为11.5万元，实际到位11.5万元，实际支出11.5万元，其中康复宣传耗材3.6万元，辅具车运行保养5.8万元，康复知识宣传栏及宣传页印刷2.1万元，执行率为100%，该项目已全部完成执行。

（二）项目绩效总体目标和阶段性目标

1、总体目标：通过多种形式的残疾人科普知识宣传，使我市广大人民群众和残障朋友对常见致残疾病的病因、症状表现、治疗有一个全面的了解，提高残疾的预防和康复意识，减少和减轻残疾的发生，提高我市人口素质。

2、阶段性目标：对残疾人康复工作补助经费进行绩效评价，按计划开展康复知识宣传折页印刷及耗材的采购和辅具服务流动车运行保养等工作，已全部完成了既定任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价工作的目的是考察部门预算内项目实施的真实性、项目资金的到位率，项目实施的综合效益。评价的对象是单位纳入部门预算项目的管理资金。评价范围为2020年度申请安排的财政预算内项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

评价原则：实事求是的原则

评价指标体系：财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）的有关内容与省财政厅统一设计的项目一级和二级共性指标分值。

项目支出绩效评分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值权重	评分标准	评价得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项符合法律法规、相关政策得、部门职责范围等要求得4分，否则不得分
	项目立项	立项程序规范性	4	项目申请、设立过程，审批文件、材料符合相关要求得4分，否则不得分
	绩效目标	绩效目标合理性	4	项目设定的绩效目标依据充分，符合客观实际得4分，否则不得分
	绩效目标	绩效指标明确性	4	项目绩效指标清晰、细化、可衡量得4分，否则不得分
	资金投入	预算编制科学性	2	预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容完全匹配，资金额度与目标完全适应得2分，较为匹配和较为适应得1分，否则不得分
	资金投入	资金分配合理性	2	资金分配依据充分，分配额度完全科学、合理得2分，否则不得分
过程	资金管理	资金到位率	4	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，90%-100%得4分，80%-90%得3分，80%以下不得分
	资金管理	预算执行率	4	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%，90%-100%得4分，80%-90%得3分，80%以下不得分
	资金管理	资金使用合规性	4	资金使用符合相关财经法规和财务管理制度得4分，否则不得分
	组织实施	管理制度健全性	4	制定或具有相应的财务和业务管理制度得4分，制度较为适应得3分，否则不得分
	组织实施	制度执行有效性	4	项目实施遵守相关法律法规、管理规定，资料手续完备等得4分，否则不得分
产出	产出数量	康复宣传工作用耗材采购12次	4	耗材采购次数12次及以上得4分，9-11次得3分，7-8次得2分，5-6次得1分，低于5次不得分
		康复知识宣传海报及折页印刷10次	4	海报及折页印刷次数10次及以上得4分，9次得3分，8次得2分，7次得1分，低于7次不得分
		康复知识下乡普及辅具服务流动车运行保养12次	4	辅具车运行保养次数12次及以上得4分，9-11次得3分，7-8次得2分，5-6次得1分，低于5次不得分
	产出质量	正常开展康复宣传工作耗材达标	3	耗材质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%
		通过印刷品提高宣传质量	3	印刷品质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%
		通过辅具车运行增加履盖地区	2	辅具车安全运行率100%
	产出时效	绩效项目完成时间	5	2020年12月20日之前完成满分，不符合扣分
	产出成本	成本控制率	5	成本控制率100%满分，不符合扣分
效益	社会效益	残疾预防及康复知识覆盖率	10	覆盖率≥95%满分，不符合扣分
效益	可持续效益	长期服务	10	100%长期服务满分，不符合扣分
满意度	社会公众或服务对象满意度	残疾人及家属满意度	10	满意度≥95%满分，不符合扣分
总分

评价方法：采取目标预定与实施效果比较法和定期问卷调查法的评价方法。

评价标准：根据单位预算制定的标准和参照历史数据制定的标准。

（三）绩效评价工作过程

根据市财政局的文件要求，为做好本次绩效评价工作，市残联专门成立了由主要领导任组长的绩效评价工作领导小组，统筹指导协调绩效评价工作。按照市财政局具体要求，认真核查了资金使用、项目进展等有关情况，并实地查看了项目实施情况，统计了相关数据，同时根据项目报表数据和实施情况书面材料进行评价分析，形成自评结论。

三、综合评价情况及评价结论

　2020年通过康复科普知识宣传的实施，我市人民群众和残障朋友的康复科普知识的知晓率得到了提升、康复意识得到了全面的提高，增强了残疾人的自理能力，改善了残疾人的生存状况，为我市残疾人“人人享有康复服务”做出了贡献，得到了社会的认可和残疾人的好评。经过对2020年组织实施项目的资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，本项目综合得分为94分，绩效等级为优。

项目支出绩效评分表

一级指标	二级指标	三级指标	分值权重	评分标准	评价得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项符合法律法规、相关政策得、部门职责范围等要求得4分，否则不得分	4
	项目立项	立项程序规范性	4	项目申请、设立过程，审批文件、材料符合相关要求得4分，否则不得分	4
	绩效目标	绩效目标合理性	4	项目设定的绩效目标依据充分，符合客观实际得4分，否则不得分	4
	绩效目标	绩效指标明确性	4	项目绩效指标清晰、细化、可衡量得4分，否则不得分	4
	资金投入	预算编制科学性	2	预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容完全匹配，资金额度与目标完全适应得2分，较为匹配和较为适应得1分，否则不得分	2
	资金投入	资金分配合理性	2	资金分配依据充分，分配额度完全科学、合理得2分，否则不得分	2
过程	资金管理	资金到位率	4	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，90%-100%得4分，80%-90%得3分，80%以下不得分	4
	资金管理	预算执行率	4	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%，90%-100%得4分，80%-90%得3分，80%以下不得分	4
	资金管理	资金使用合规性	4	资金使用符合相关财经法规和财务管理制度得4分，否则不得分	4
	组织实施	管理制度健全性	4	制定或具有相应的财务和业务管理制度得4分，制度较为适应得3分，否则不得分	4
	组织实施	制度执行有效性	4	项目实施遵守相关法律法规、管理规定，资料手续完备等得4分，否则不得分	4
产出	产出数量	康复宣传工作用耗材采购12次	4	耗材采购次数12次及以上得4分，9-11次得3分，7-8次得2分，5-6次得1分，低于5次不得分	3
		康复知识宣传海报及折页印刷10次	4	海报及折页印刷次数10次及以上得4分，9次得3分，8次得2分，7次得1分，低于7次不得分	3
		康复知识下乡普及辅具服务流动车运行保养12次	4	辅具车运行保养次数12次及以上得4分，9-11次得3分，7-8次得2分，5-6次得1分，低于5次不得分	2
	产出质量	正常开展康复宣传工作耗材达标	3	耗材质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%	3
		通过印刷品提高宣传质量	3	印刷品质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%	3
		通过辅具车运行增加履盖地区	2	辅具车安全运行率100%	2
	产出时效	绩效项目完成时间	5	2020年12月20日之前完成满分，不符合扣分	5
	产出成本	成本控制率	5	成本控制率100%满分，不符合扣分	5
效益	经济效益
	社会效益	残疾预防及康复知识覆盖率	10	覆盖率≥95%满分，不符合扣分	8
	生态效益
	可持续效益	长期服务	10	100%长期服务满分，不符合扣分	10
满意度	社会公众或服务对象满意度	残疾人及家属满意度	10	满意度≥95%满分，不符合扣分	10
总分					94

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据《江西省人民政府办公厅转发省残联等部门关于加快残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（赣府厅发〔2010〕61号）等文件要求，我中心严格按照项目规定的目标和任务，制定具体的实施方案，建立专门的工作机构，落实项目的负责人，认真组织实施项目，认真做好项目的日常管理工作，确保完成各项目标任务。在项目实施过程中若遇到重大调整，要严格按照有关要求，及时将项目实施过程中的重大事项变更调整情况报送市残联，经市残联认真核实并提出明确处理建议后上报相关单位。

（二）项目过程情况

2020年南昌市残疾人康复科普知识宣传折页印刷、宣传耗材及辅具服务车的运行保养根据文件要求已实施完成。

1、资金到位率：2020年残疾人康复工作补助项目年初预算资金11.5万元，财政拨入资金11.5万元，资金到位率100%。

2、预算执行率：项目实际到位资金11.5万元，实际支出资金11.5万元，预算执行率100%。

3、资金使用合规性：项目资金使用严格遵守相关财经法规和财务管理制度，严格执行报销审批流程，对大额资金的使用进行重点监控，对单笔资金3万以上（含3万）重大资金上党组会研究通过后再行报销流程，做到专项资金专款专用。

4、管理制度健全性：制定了《南昌市残疾人康复中心财务管理制度》等相应的财务和业务管理制度，规范项目的实施和资金的使用。

5、制度执行有效性：项目实施遵守相关法律法规和管理规定，按照市财政局具体要求，制订绩效评价工作实施方案及预算评价指标体系。执行过程中保障资金使用、项目进展等有关工作涉及的资料手续有效性和完整性。

该项目总体目标、计划没有调整，基本完成了项目的阶段性目标，总体进度正常，实施良好。任务完成后，市残联对目标完成、资金进度进行督促检查，通过检查，全部符合要求。

（三）项目产出情况

1、项目产出数量：2020年康复宣传工作用耗材应采购12次，实际采购11次，康复知识宣传海报及折页应印刷10次，实际印刷9次，康复知识下乡普及辅具服务流动车运行保养12次，实际保养8次，保障了残疾人康复工作的顺利进行。

2、项目产出质量：2020年康复宣传耗材质量合格，保证了康复宣传工作的正常运行；康复知识宣传海报及折页印刷质量合格，提高了康复宣传的宣传质量；辅具车的安全运行，保障了康复知识下乡工作的顺利进行，增加了康复知识覆盖地区，康复宣传工作按计划有序实施，让受益群众持续增加。

3、项目产出时效：所有项目应在2020年12月20日前完成，实际完成时间为2020年12月20日完成。

4、项目产出成本：2020年计划产出成本11.5万元，我中心严格按照绩效目标控制成本，完成目标任务成本11.5万元。

（四）项目效益情况

1、社会效益：项目的实施为保障全市残疾人的康复权益，随着康复知识覆盖的增加，对促进社会的文明、和谐与稳定，发挥了很好的作用，产生了良好的社会效益。

2、可持续影响指标：人民群众逐渐了解康复预防的重要性，对持续减少残疾的发生有着很重要的作用。

3、满意度：这项工作得到了市残联的充分肯定及社会各界的一致好评，社会公众满意度调查问卷总体评价为非常满意。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验、做法

一是加强项目精细化管理。按照规定制定切实可行的项目实施方案，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的报告和重大事项报告制度。二是创新思维市县（区）联动，共同推进项目的实施，确保项目实施效果。凝心聚力，加快项目实施推进，加强经费管理，全面跟踪推进项目实施进度，及时协调解决项目实施中遇到的问题。三是健全项目管理责任制。强化管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

（二）存在的问题

2020年，市残疾人康复科普知识宣传的实施，为丰富我市广大人民群众和残障朋友的康复知识、提高康复意识，保障残疾人融入社会，改善残疾人生存状况，为残疾人“人人享有康复服务”发挥了重要的作用。但也存在着一些不足，一是康复科普知识折页内容有待更新；二是管理有待加强，与项目精细化管理要求存在差距。

（三）原因分析

针对上述存在的问题，我们对原因进行了仔细分析，力求做好专项资金的管理和服务工作。一是广大人民群众不易接受和理解科普知识，需要围绕科普抓知识更新，使我们的宣传更贴近群众、贴近实际，务必使项目取得实效。二是精细化管理力度不够，要完善项目实施方案，明确完成任务的计划、目标和时间进度表，强化项目管理责任，不断增强项目执行的严肃性和约束力。

六、有关建议

要充分认识到预防康复工作的重要性，为全面提升预防康复精准服务水平，促进残疾人康复工作的新发展，建议：一是更新宣传知识，在宣传栏及折页上多用通俗易懂的图画形式，对人民群众感兴趣的康复知识点进行重点说明，加强保障辅具车运行，把康复知识送到人民群众身边，让康复知识的履盖面能够更广；二是科学合理编制预算，严格执行预算，规范账务管理，提高财务信息质量。助力残疾人精准康复，确保新时代预防康复服务工作高质量发展，改善残疾人生存状况，早日实现残疾人与健全人共奔小康。

七、其他需要说明的问题

无

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