专题专栏

2020年南昌市残疾人联合会盲人按摩工作经费项目支出绩效评价报告

2021-07-30 3403

2020年南昌市残疾人联合会

盲人按摩工作经费项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.立项背景

2017年，以十九大精神为指引，在市残联的正确领导和省残联的精心指导下，贯彻落实市委对新时代残疾人工作者提出的“三个希望”，实现“全省站首位，全国有地位”的工作目标，以“洪荒之力”奋力实施“壮龙身”工作策略，不断增强残疾人的融入感、获得感和幸福感，努力实现残健人士同奔小康。

2.主要内容及实施情况

2020年，南昌市政府下发《关于促进残疾人事业发展的实施意见》，大力推进南昌市残疾人事业发展。2020年，南昌市盲导中心实施期限自 2020年1月1日至 2020年12月31日。主要内容及实施情况为开展了1场南昌盲人节四季度技术培训会和协助盲协开展了1次第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会。

3.资金投入和使用情况

1.项目预算情况分析：预计投入资金5万元。

2.项目资金实际到位情况分析：实际到位资金5万元，其中盲人按摩工作培训费2万元，盲人按摩工作差旅费3万元，到位率100%。

3.项目资金支出情况分析：截止2020年12月底，项目支出资金5万元，其中开展南昌盲人按摩培训会议费、专家劳务费、培训用品费等40000元，协助盲协开展第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会10000元，支出率100%。

资金的管理和使用坚持“集中资源、突出重点、精打细算、合理安排、注重效益、专款专用”的原则，不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况，也不存在截留、挤占、挪用项目资金和超标准开支情况。市盲导中心定期、不定期监督检查经费的使用情况。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

协助有关部门对全市盲人按摩事业实行行业管理及业务指导，对盲人进行盲人按摩培养、培训。为盲人按摩人员从业、就业提供咨询、指导和服务，负责全市盲人按摩学术交流宣传和实用性科研工作。实现“全省站首位，全国有地位”的工作目标，以“洪荒之力”奋力实施“壮龙身”工作策略，不断增强残疾人的融入感、获得感和幸福感，努力实现残健人士同奔小康。

2.项目年度绩效目标

截止2020年12月底，计划开展1场南昌盲人节四季度技术培训会，协助盲协开展1次第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会。

3.项目预期目标完成情况

至2020年底，已开展了1场南昌盲人节四季度技术培训会，协助盲协开展了1次第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会，圆满完成了目标任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

目的：本次绩效评价工作的目的是考察项目实施的真实性、项目资金的到位率，项目实施的综合效益。

对象和范围：盲人按摩工作经费，针对盲人按摩从业者和盲人按摩工作人员的业务培训。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

原则：实事求是的原则

评价标准：南昌市财政局《关于开展2019年度市本级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》洪财办〔2020〕10 号

（1）南昌市残疾人联合会《关于印发<关于进一步打造“南昌盲人按摩品牌”，促进盲人就业的工作方法>的通知》（洪残联字〔2016〕40号）

评价指标体系：财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）的有关内容与省财政厅统一设计的项目一级和二级共性指标分值。

一级指标	二级指标	三级指标	分值权重	评分标准
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项符合法律法规、相关政策得、部门职责范围等要求得4分，否则不得分
	项目立项	立项程序规范性	4	项目申请、设立过程，审批文件、材料符合相关要求得4分，否则不得分
	绩效目标	绩效目标合理性	4	项目设定的绩效目标依据充分，符合客观实际得4分，较为充分客观得2分，否则不得分
	绩效目标	绩效指标明确性	2	项目绩效指标清晰、细化、可衡量得2分，否则不得分
	资金投入	预算编制科学性	4	预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容相匹配，资金额度与目标相适应得4分，较为匹配得2分，否则不得分
	资金投入	资金分配合理性	2	资金分配依据充分，分配额度科学、合理得2分，否则不得分
过程	资金管理	资金到位率	4	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，90%-100%得4分，80%-90%得2分，80%以下不得分
	资金管理	预算执行率	6	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%，95%-100%得6分，90%-95%得5分，80%-90%得3分，80%以下不得分
	资金管理	资金使用合规性	4	资金使用符合相关财经法规和财务管理制度得4分，否则不得分
	组织实施	管理制度健全性	4	制定或具有相应的财务和业务管理制度得4分，否则不得分
	组织实施	制度执行有效性	2	项目实施遵守相关法律法规、管理规定，资料手续完备等得2分，否则不得分
产出	产出数量	开展1次南昌盲人节四季度技术培训盲人技师25名	5	培训25人得5分；培训20人得3分；培训15人得0分
	产出数量	协助盲协开展1场盲协第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会	5	完成一次会议得5分；未完成得0分
	产出质量	保障盲人按摩工作正常进行	3	质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）*100%，质量达标率100%得3分，80%-99%得2分，低于80%不得分
	产出质量	培训盲人按摩技师人员培训达标率	3	培训达标率=（合格人数/培训人数）*100%，95%-100%得3分，90%-95%得2分，80%-90%得1分，80%以下不得
	产出时效	所有项目在2020年12月10日前完成	3	2020年12月10日前完成得3分，每推迟5天扣一分，扣完为止
	产出成本	成本节约率	8	成本节约率=[（计划成本-实际成本/计划成本]*100%，90%-100%得8分，80%-89%得6分，低于80%不得分
	社会效益	提升盲人按摩知名度，盲人按摩知晓率	8	知晓率大大提高得8分，知晓率有所提高得7分，没有提高得0分
	社会效益	提升盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平	8	盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平大大提升得8分，盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平有所提升的7分，没有提升得0分
	可持续效益	改善盲人按摩工作者的素质和服务水平	7	长期改善盲人按摩工作者的素质和服务水平得7分，没有改善得0分
满意度	社会公众或服务对象满意度	群总满意度	5	通过问卷调查：满意度为90%以上得满分；80%-90%的4分；低于80%不得分
满意度	社会公众或服务对象满意度	办公人员满意度	5	通过问卷调查：满意度为90%以上得满分；80%-90%的4分；低于80%不得分

评价方法：采取目标预定与实施效果比较法和定期问卷调查法的评价方法

（三）绩效评价工作过程

根据市财政局的文件要求，为做好本次绩效评价工作，南昌市盲人按摩指导中心专门成立了由主要领导任组长的绩效评价工作领导小组，统筹指导协调绩效评价工作。按照市财政局具体要求，认真核查了资金使用、项目进展等有关情况，并实地抽查了部分项目实施情况，统计了相关数据，同时根据各实施单位上报的年度报表数据和项目实施情况书面材料进行评价分析，形成自证结论。

三、综合评价情况及评价结论

2020年通过开展南昌盲人节四季度技术培训会和协助盲协开展盲协第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会，保障了盲人按摩工作正常进行，提高了基层盲人按摩工作水平以及盲人按摩机构从业人员的业务素质，提升服务能力从而推动南昌盲人按摩事业持续健康有序发展，“南昌（洪派）盲人按摩”品牌化发展成效显著，推动南昌盲人按摩“规范化、标准化、规模化、市场化”发展。通过对2020年组织实施项目的资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，本项目综合得分为96分，绩效等级为优。

一级指标	二级指标	三级指标	分值权重	评分标准	评价得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项符合法律法规、相关政策得、部门职责范围等要求得4分，否则不得分	4
	项目立项	立项程序规范性	4	项目申请、设立过程，审批文件、材料符合相关要求得4分，否则不得分	4
	绩效目标	绩效目标合理性	4	项目设定的绩效目标依据充分，符合客观实际得4分，较为充分客观得2分，否则不得分	4
	绩效目标	绩效指标明确性	2	项目绩效指标清晰、细化、可衡量得2分，否则不得分	2
	资金投入	预算编制科学性	4	预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容相匹配，资金额度与目标相适应得4分，较为匹配得2分，否则不得分	4
	资金投入	资金分配合理性	2	资金分配依据充分，分配额度科学、合理得2分，否则不得分	2
过程	资金管理	资金到位率	4	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，90%-100%得4分，80%-90%得2分，80%以下不得分	4
	资金管理	预算执行率	6	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%，95%-100%得6分，90%-95%得5分，80%-90%得3分，80%以下不得分	6
	资金管理	资金使用合规性	4	资金使用符合相关财经法规和财务管理制度得4分，否则不得分	4
	组织实施	管理制度健全性	4	制定或具有相应的财务和业务管理制度得4分，否则不得分	4
	组织实施	制度执行有效性	2	项目实施遵守相关法律法规、管理规定，资料手续完备等得2分，否则不得分	2
产出	产出数量	开展1次南昌盲人节四季度技术培训盲人技师25名	5	培训25人得5分；培训20人得3分；培训15人得0分	5
	产出数量	协助盲协开展1场盲协第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会	5	完成一次会议得5分；未完成得0分	5
	产出质量	保障盲人按摩工作正常进行	3	质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）*100%，质量达标率100%得3分，80%-99%得2分，低于80%不得分	2
	产出质量	培训盲人按摩技师人员培训达标率	3	培训达标率=（合格人数/培训人数）*100%，95%-100%得3分，90%-95%得2分，80%-90%得1分，80%以下不得	2
	产出时效	所有项目在2020年12月10日前完成	3	2020年12月10日前完成得3分，每推迟5天扣一分，扣完为止	3
	产出成本	成本节约率	8	成本节约率=[（计划成本-实际成本/计划成本]*100%，90%-100%得8分，80%-89%得6分，低于80%不得分	8
	社会效益	提升盲人按摩知名度，盲人按摩知晓率	8	知晓率大大提高得8分，知晓率有所提高得7分，没有提高得0分	7
	社会效益	提升盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平	8	盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平大大提升得8分，盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平有所提升的7分，没有提升得0分	7
	可持续效益	改善盲人按摩工作者的素质和服务水平	7	长期改善盲人按摩工作者的素质和服务水平得7分，没有改善得0分	7
满意度	社会公众或服务对象满意度	群总满意度	5	通过问卷调查：满意度为90%以上得满分；80%-90%的4分；低于80%不得分	5
满意度	社会公众或服务对象满意度	办公人员满意度	5	通过问卷调查：满意度为90%以上得满分；80%-90%的4分；低于80%不得分	5
总分					96

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据南昌市残疾人联合会《关于印发<关于进一步打造“南昌盲人按摩品牌”，促进盲人就业的工作方法>的通知》（洪残联字〔2016〕40号）、《市残联纪检组关于对重点项目监督检查的实施办法》（洪残联字〔2015〕15号）等文件开展残疾人事业工作。

（二）项目过程情况

资金到位率：2020年盲人按摩工作项目年初预算资金5万元，2020年1月财政拨入资金5万元，资金到位率100%。

预算执行率：项目实际到位资金5万元，实际支出资金5万元，预算执行率100%。

资金使用合规性：项目资金使用严格遵守相关财经法规和财务管理制度，严格执行报销审批流程，对大额资金的使用进行重点监控，对单笔资金3万以上（含3万）重大资金上党组会研究通过后再行报销流程，做到专项资金专款专用。

管理制度健全性：制定了《南昌市盲人按摩指导中心财务管理制度》相应的财务和业务管理制度，规范项目的实施和资金的使用。

制度执行有效性：项目实施遵守相关法律法规和管理规定，按照市财政局具体要求，制订绩效评价工作实施方案及预算评价指标体系。执行过程中保障资金使用、项目进展等有关工作涉及的资料手续有效性和完整性。

（三）项目产出情况

项目产出数量：计划开展1场南昌盲人节四季度技术培训盲人技师25名,协助盲协开展1次第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会，实际上开展了1场南昌盲人节四季度技术培训盲人技师25名，协助盲协开展了1次第三届全国盲人按摩创业高峰论坛会，圆满完成了目标任务。

项目产出质量：保障盲人按摩工作正常进行，提高基层盲人按摩工作水平以及盲人按摩机构从业人员的业务素质，提升服务能力。

项目成本：计划成本5万元，实际陈本5万元，实际开支5万元，严格按照绩效目标控制成本，在预算内完成目标任务。

产出时效：计划所有项目在2020年12月10日前完成，实际所有项目均在2020年12月10日前完成。

（四）项目效益情况

社会效益指标：提升盲人按摩知名度，盲人按摩知晓率年度指标值为≧90%实际完成指标值为≧95%；提升盲人按摩从业人员和工作者业务能力和服务水平年度指标值为≧100%实际完成指标值为≧100%。

可持续影响指标：业务的可持续性度指标值为长期，实际完成指标值为长期。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施管理经验、做法

一是加强项目精细化管理。切实推进项目实施单位严格按照规定的阶段目标和时序进度要求，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的报告和重大事项报告制度。二是市县联动，共同推进项目的实施。市盲导中心积极协调各方面力量，采取集成支持方式，加快项目实施推进，加强经费管理，全面跟踪推进项目按合同进度实施，及时协调解决项目实施中遇到的问题。三是健全项目管理责任制。强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

（二）存在的问题及原因分析

市盲导中心对项目的实施，在加快南昌市残疾人事业发展方面发挥了重要的作用。但也存在着一些不足，主要有：1、轻管理的倾向。2、监督管理机制弱化。主要原因是管理力度不够，与项目精细化管理要求存在差距，单位内部缺少对预算项目支出的监督。

六、有关建议

针对上述存在的问题，我们将采取扎实有效的措施，努力做好专项资金的管理和服务工作。一、围绕市残联的重点工作，组织遴选项目，严格按照项目管理要求，加强对专项资金项目的立项、评审、论证等管理以及运行过程中的监督、管理、评价、服务等工作，努力保质保量完成各项任务。二、加大跟踪管理力度，督促指导项目实施单位按期完成目标任务；对实施进度滞后的项目，要求制定整改方案，并明确完成任务的计划、目标和时间进度表。三、进一步健全项目管理责任制，强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目合同执行的严肃性和约束力。

七、其他需要说明的问题

无

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