南昌市残疾人联合会(本级) 2020年度部门决算

2021-09-23 4732

目   录

第一部分  南昌市残疾人联合会（本级）概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分   南昌市残疾人联合会（本级）概况

一、部门主要职能

（一）为组织发放残疾人证件，承担各残疾人专门协会筹备联络工作，指导社区残疾人工作，制定实施残疾人事业的宣传和文体工作，组织开展残疾人文化体育艺术活动和助残日活动。

（二）为残疾人提供法律援助和服务，配合有关部门制定保障残疾人合法权益的法律法规和政策，负责残疾人来信来访及无障碍设施建设。

 （三）协助有关部门制定和实施残疾人教育计划，指导残疾人职业技能培训，组织实施残疾人分散及集中就业，实施残疾人专项扶贫，对全市盲人按摩培养、培训，规范盲人按摩行业管理及业务指导工作。

（四）指导和协调残疾人康复机构业务工作，承担残疾人各项康复项目的实施。

（五）组织征收南昌市城区范围的残疾人就业保障金。

二、基本情况

2020年年末编制人数22人；年末实有人数28人，其中在职人员16人，退休人员12人。

第二部分  2020年度部门决算表（详见附件）

南昌市残疾人联合会（本级）2020年度部门决算表（附件）

第三部分  南昌市残疾人联合会（本级）2020年度部门决算

情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计2740.4万元，其中年初结转和结余949.55万元，较2019年减少64.43 万元，减少2.3%；本年收入合计1790.84万元，较2019年增加390.42万元，增长27.88%，主要原因是：残疾人事业发展项目增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1790.84万元，占100 %。二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计2740.4万元，其中本年支出合计1796.89万元，较2019年增加129.2万元，增长7.74 %，主要原因是：残疾人就业保障金项目支出增加；年末结转和结余943.5 万元，较2019年增加14.55万元，增加1.57%，主要原因是：残保金项目结转增加。

本年支出的具体构成为：基本支出727.08万元，占40.46%；项目支出1069.82万元，占59.54 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为595.41万元，决算数为1796.89万元，完成年初预算的301.79%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为574.63万元，决算数为 1740.81万元，完成年初预算的302.94%，主要原因是：残疾人就业保障金未列入年初部门预算。

（二）住房保障支出年初预算数为20.78万元，决算数为16.74万元，完成年初预算的80.56%。

（三）其他支出年初预算数为0万元，决算数为39.34万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出727.08万元，其中：

（一）工资福利支出410万元，较2019年增加99.91万元，增长32.22%，主要原因是：职工职务晋升，工资及奖金增加。

（二）商品和服务支出273.19万元，较2019年增加204.47万元，增长297.54%，主要原因是：工作量加大各项办公费用增加。

（三）对个人和家庭补助支出39.21万元，较2019年增加10万元，增加34.23%，主要原因是：退休人员增加。

（四）资本性支出4.68万元，较2019年增加4.68万元，主要原因是：新增了固定资产。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 1万元，决算数为 0.98 万元，完成预算的98 %，决算数较2019年增加0.24万元，增长24 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为 1万元，决算数为 0.98 万元，完成预算的98 %，决算数较2019年增加0.24万元，增长24%。决算数较年初预算数增加的主要原因是：其他地市来昌调研增加。全年国内公务接待 4批，累计接待78人次，无外事接待。 

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。全年购置公务用车 0 辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2020年度机关运行经费支出277.87万元，较年初预算数增加218.44万元，增长367.56%，主要原因是：人员编制数量增加；追加了一次性工作经费预算。

七、政府采购支出情况说明

本单位2020年度政府采购支出总额277.19万元，其中：政府采购货物支出146.79万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出130.4万元。授予中小企业合同金额277.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额225.03万元，占政府采购支出总额的81.18%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求,我单位组织对2020年度一般公共预算所有二级项目5个项目支出全面开展绩效评价,共涉及资金3585.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“残疾人就业保障金专项”、“残疾人扶贫项目经费”、“残疾人事业上级专项”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3547.23万元，政府性基金预算支出39.34万元。市残联成立了项目绩效管理领导小组，负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题，跟踪项目进度、质量、资金安排使用等情况，协调部门间工作。各业务科室严格根据计划安排开展项目活动，及时掌握各项目实施过程情况。从评价情况看，通过开展各项目我市残疾人工作得到提升，残疾人生活质量得到提高，残疾人受教育得到保障，我市残疾人各项工作得到社会认可及残疾人好评。

组织对“南昌市残疾人联合会本级”开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1757.47万元，政府性基金预算支出39.43万元。从评价情况来看，南昌市残疾人联合会本级整体支出绩效评分为93.5分，等级均为优；南昌市残疾人联合会本级的年度整体支出绩效目标主要是：大力推进南昌市残疾人事业发展，更好的为残疾人提供康复服务；加大对残疾人的无障碍改造，做好残疾人就业、扶贫及教育，加大残疾人职业培训力度，进一步促进残疾人就业；完善残疾人组织建设，丰富残疾人文化体育生活，以加大对残疾人的社会保障力度，改善残疾人的教育、生活质量，促进社会和谐；维护残疾人合法权益，对残疾人开展法制教育；加大残疾人的扶贫及教育，丰富残疾人文化体育生活，对残疾人专门协会提供支持，加大对残疾人的社会保障力度，改善残疾人的教育、生活质量，促进社会和谐而开展的各项工作经费。并对定点的扶贫村进行帮扶，改善贫困户生活。在党建方面铸品牌，推动基层党组织建设高质量发展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在市级部门决算中反映残疾人就业保障金专项、残疾人精准康复项目、残疾人协会活动经费项目、残疾人扶贫项目、残疾人事业上级专项进行绩效自评。

项目绩效自评总体综述：残疾人就业保障金专项得分95.5分、残疾人精准康复项目得分100分、残疾人协会活动经费项目得分100分、残疾人扶贫项目得分100分、残疾人事业上级专项得分98.7分。项目绩效目标完成情况：一是建立了残疾人社区康复服务网，残疾预防服务网，成立康复协会，扩大残疾儿童康复救助覆盖面；二是筑牢分散按比例就业主梁，筑牢集中就业前梁，发放集中安置残疾人单位社保补贴，筑牢自主创业就业大梁，筑牢政策扶持创业就业后梁；三是为适龄残疾儿童办证入学。残疾高中生减免学杂费，对贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女学生进行助学补助；四是通过精准康复、多岗就业、宣传造势、挂点扶贫等进行精准扶贫；五是打造“南昌盲人按摩”品牌化发展初具规模，推动我市盲人医疗按摩突破性发展的突破。开展以义诊、推拿按摩、健康咨询、养生保健讲座等多种形式的“六进”活动。六是通过选聘残疾人专干、对专门协会登记注册，夯实基层基础。通过开展全国助残日、国际助残日，相亲活动、残疾人艺术巡演等活动扩大残疾人事业朋友圈，增强残疾人文化自信。七是接待残疾人来访依法维护护残疾人合法权益，开展“南昌残友 法治学堂”送法助残活动不断增强残疾人法律意识。         

发现的问题及原因：一是预算编制不能做到精准，个别项目由于各种原因未实施，项目取得的效益和满意度还有待提高。二是少数项目实施单位存在前期调研不够，任务数设立不够准确。原因分析：资金到位率未达目标的主要原因是预算编制不能做到精准，在预算资金安排上做了待安排经费97万元，但后期因疫情原因部分项目未开展，项目整体资金充足，故未向财政申请拨付该款项；残疾人就业保障金预算安排包含结算上解省厅税务部门工作经费400万元，该笔资金由财政局直接拨付至税务部门。受疫情影响，部分项目实施延期或者推迟，导致预算执行率完成度未达预期目标。

下一步改进措施：针对残保金预算编制及执行过程中出现的问题，建议努力做好专项资金的管理和服务工作。一是围绕残联的重点工作，组织遴选项目，预算编制前充分调研分析，严格按照项目管理要求，加强对专项资金项目的立项、评审、论证等管理以及运行过程中的监督、管理、评价、服务等工作，努力做到预算编制的准确性，保质保量完成各项任务。二是加大项目资金管理力度，对各项目进行充分评估，合理安排预算资金，保障项目资金的使用，提高资金到位率。三加大跟踪管理力度，督促指导项目实施单位按期完成目标任务；对实施进度滞后的项目，要求制定整改方案，并明确完成任务的计划、目标和时间进度表，进一步提高预算执行率。四是进一步健全项目管理责任制，强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目合同执行的严肃性和约束力。

（三）部门评价项目绩效评价结果

详见附件http://nccl.nc.gov.cn/home/article/index/id/7177.html

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

（四）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

（八）其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。

（九）“三公经费”：反映财政拨款安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）经费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、办公用房水电费、办公用房取暖费及其他费用。